面談
(画像=PIXTA)

Q10. 融資判断で使う決算書以外の書類って?収益性・安全性・成長性は判断できる?

【A】 融資判断にあたっては、決算書以外に資金繰り表と試算表がよく使われる。時系列での安全性確認やリアルタイムの業況把握が可能になる

決算書以外で、融資の現場でよく目にする書類として、「資金繰り表」と「試算表」を紹介します。

①資金繰り表

資金繰り表は、企業の「今後の現金の出入りと残高を管理する表」です。

資金繰り表を作成することで、企業は「それぞれの時期で、現金が手元にどれくらいあるのか・または不足するのか」を予測することができます。

1ヵ月単位で作成する場合が多いですが、資金繰りの切迫度合いによっては、10日単位や1日単位で作成することもあります。

時系列での安全性確認ができる書類が資金繰り表